Almanya ve Avusturya’da kolluk kuvvetleri bu hafta, yüksek değerli araç ticaretinde büyük ölçekli KDV dolandırıcılığına ilişkin EPPO liderliğindeki bir soruşturma kapsamında 13 kişinin tutuklanması ile araçlar, nakit, taşınmazlar ve bloke edilmiş banka hesaplarının ele geçirilmesiyle sonuçlanan eşgüdümlü baskınlar düzenledi. Avrupa Kamu Savcılığı Ofisi tarafından “JAVELIN” kod adı verilen operasyon, soruşturmacıların AB vergi makamlarına yaklaşık 100 milyon avroya mal olduğunu belirttiği sınır ötesi bir karusel şemasına odaklanıyor.
Şemanın iddiaya göre nasıl işlediği
EPPO’ya göre aramalar 4–5 Kasım 2026 tarihlerinde Avusturya, Hırvatistan, Çekya, Almanya ve Polonya genelinde gerçekleşti ve 900’den fazla vergi ve polis memurunun katılımını içerdi. Almanya ve Avusturya’da 13 kişi tutuklandı ve 50’den fazla şüpheli soruşturma altında. EPPO yaklaşık 26 milyon avroluk el koyma emirlerinin uygulandığını ve onlarca lüks aracın, nakit paranın, kripto varlıkların, bir ateşli silahın ve lüks saatlerin el konulduğunu bildirdi. “Tüm kişiler, yetkili mahkemelerce suçları kanıtlanana kadar masum kabul edilir,” ofis ekledi.
Savcılar, pahalı araçların ithalatı ve sonraki satışları etrafında kurulan klasik bir KDV karuseli tarif ediyor: Araçlar ithal ediliyor ya da Berlin’deki sözde “kayıp tacirlere” sınır ötesi satılmış gibi beyan ediliyor; bu tacirler net fiyatla alım yapıyor ancak iddialara göre Alman alıcılardan KDV tahsil edip vergiyi beyan etmeden ortadan kayboluyordu. Aracı “buffer” şirketler zinciri gizlemeye yardımcı oluyor, sonra araçlar yeniden ülke dışına çıkarılıyor veya yeniden satılıyordu; bu durum sahte KDV iade taleplerinin yapılabilmesine olanak sağlıyordu. EPPO, şemanın yarattığı yasa dışı kârı yaklaşık 100 milyon avro olarak tahmin ediyor.
Avusturya ve Almanya’nın rolü
Avusturya Federal Maliye Bakanlığı (BMF), Avusturyalı soruşturmacıların Avusturya soruşturma hattı kapsamında yaklaşık 80 milyon avro değerinde araç teslimatlarına odaklandığını ve bu faaliyetlere bağlı gelir kaybının Avusturya’da 10 milyon avroyu aştığını belirtiyor. Avusturya makamları, Tirol ve Vorarlberg’de 12 ev araması yapıldığını ve Avusturya maliye idaresinden 84 çalışanın yerel operasyonlara katıldığını; üç şüphelinin Avusturya’da ve iki Avusturyalı vatandaşın Alman güçler tarafından gözaltına alındığını bildiriyor.
JAVELIN operasyonuna Almanya’dan katılım, Mannheim ve Berlin savcılıklarını ve birkaç eyaletteki vergi soruşturma dairelerini içerdi; havaalanı ve eyalet polisi birimleri aramalar ve el koymalarda destek sağladı. Alman operasyonunda bankaların hesaplarının dondurulması ve Berlin’de taşınmazlara el konulması gibi tedbirlerin uygulandığı bildirildi.
Piyasa için bunun anlamı
Almanya ve Avusturya’daki bayiler, alıcılar ve sigortacılar için soruşturma iki hemen görülen riski vurguluyor: sınır ötesi ikinci el ve bayi‑to‑bayi işlemlerine yönelik artan inceleme ile stok ve sermayeyi hareketsiz bırakabilecek (hesap blokajları, araç el koymaları, taşınmaz hacizleri gibi) hızlı icra tedbirleri ihtimali. Benzer kapsamlı EPPO operasyonları son yıllarda bayi ağları, shell şirketler ve ihracat evrakı kullanarak dolandırıcılığı gizleyen yapıları tekrar tekrar hedefledi; JAVELIN operasyonu makamların lüks‑otomobil ticaret kanallarını önceliklendirmeye devam ettiğini gösteriyor.
Bayi grupları ve ticaret dernekleri, menşe, KDV uygulaması ve taşıma kanıtlarına ilişkin daha eksiksiz belgeler talep edilmesini beklemeli; bankalar ve sigortacılar da araç ticareti müşterileri ve işlemlerine yönelik durum tespiti (due diligence) uygulamalarını sıkılaştırabilir. Çalışanlar ve yerel hizmet tedarikçileri için ise asıl hedefler yönetim veya sahipler olsa bile soruşturmalar sırasında iş kesintisi riski bulunuyor.
EPPO ve ulusal makamlar soruşturmanın devam ettiğini ve el konulan veri ve varlıkların analiz edilmesiyle daha fazla tutuklama veya iddianamenin mümkün olduğunu bildiriyor. “Tüm kişiler suçları kanıtlanana kadar masum kabul edilir,” EPPO yineledi.
WorldTrader24 B2B bayi araç pazarı →
Kaynaklar: European Public Prosecutor’s Office (EPPO); Austrian Federal Ministry of Finance (BMF); Handelsblatt
