De opsporingsdiensten in Duitsland en Oostenrijk voerden deze week gecoördineerde huiszoekingen uit die leidden tot de arrestatie van 13 personen en de inbeslagname van auto’s, contant geld, onroerend goed en bevroren bankrekeningen als onderdeel van een door het Europees Openbaar Ministerie (EPPO) geleid onderzoek naar grootschalige btw‑fraude in de handel in hooggewaardeerde voertuigen. De actie — codenaam “JAVELIN” door het Europees Openbaar Ministerie — richt zich op een grensoverschrijdend carrousel‑schema dat volgens onderzoekers de belastingautoriteiten van de EU ongeveer €100 miljoen heeft gekost.

Hoe het schema naar verluidt werkte

Volgens EPPO vonden op 4–5 november 2026 huiszoekingen plaats in Oostenrijk, Kroatië, Tsjechië, Duitsland en Polen en waren daarbij meer dan 900 belasting‑ en politiefunctionarissen betrokken. Dertien personen werden gearresteerd in Duitsland en Oostenrijk en meer dan 50 verdachten worden onderzocht. EPPO zegt dat inbeslagnames ter waarde van ongeveer €26 miljoen zijn uitgevoerd en dat tientallen luxeauto’s, contant geld, crypto‑activa, een vuurwapen en luxehorloges in beslag zijn genomen. “Alle personen worden geacht onschuldig te zijn totdat hun schuld is bewezen door de bevoegde rechtbanken,” voegde het parket eraan toe.

Aanklagers beschrijven een klassiek btw‑carrousel rond importen en verdere verkopen van dure voertuigen: auto’s werden geïmporteerd of als grensoverschrijdend verkocht verklaard aan zogenaamde “missing traders” in Berlijn die tegen nettotarieven kochten maar vervolgens naar verluidt btw inde bij Duitse kopers en verdwenen zonder de belasting af te dragen. Intermediaire “buffer”‑maatschappijen hielpen daarna de keten te verhullen voordat de auto’s het land weer verlieten of werden doorverkocht, waardoor frauduleuze btw‑terugvorderingen mogelijk werden gemaakt. EPPO schat de door het schema gegenereerde illegale winsten op ongeveer €100 miljoen.

Waar Oostenrijk en Duitsland een rol spelen

Het Oostenrijkse ministerie van Financiën (BMF) zegt dat onderzoekers in Oostenrijk zich concentreerden op voertuigleveringen ter waarde van ongeveer €80 miljoen binnen de Oostenrijkse onderzoekstak, en dat het opbrengstverlies dat aan die activiteiten in Oostenrijk wordt toegeschreven meer dan €10 miljoen bedraagt. De Oostenrijkse autoriteiten melden 12 huiszoekingen in Tirol en Vorarlberg en dat 84 medewerkers van de Oostenrijkse financiële administratie deelnamen aan binnenlandse maatregelen; drie verdachten werden in Oostenrijk gearresteerd en twee Oostenrijkse ingezetenen werden door Duitse troepen aangehouden.

De Duitse deelname aan de JAVELIN‑operatie omvatte aanklagers in Mannheim en Berlijn en fiscale onderzoekskantoren in meerdere deelstaten, met luchthaven‑ en staats‑politie‑eenheden die assisteerden bij huiszoekingen en inbeslagnames. De Duitse actie omvatte naar verluidt het bevriezen van bankrekeningen en het uitvoeren van onroerende‑goedvorderingen in Berlijn, naast andere maatregelen.

Wat dit betekent voor de markt

Voor handelaren, kopers en verzekeraars in Duitsland en Oostenrijk benadrukt het onderzoek twee directe risico’s: verhoogde controle op grensoverschrijdende tweedehands‑ en handelaar‑tot‑handelaar‑transacties, en het vooruitzicht van snelle handhavingsmaatregelen (rekeningbevriezingen, inbeslagnames van voertuigen, onroerend goed) die voorraad en kapitaal kunnen immobiliseren. EPPO‑operaties van vergelijkbare omvang in recente jaren hebben herhaaldelijk netwerken aangepakt die concessies, brievenbusvennootschappen en uitvoerdocumentatie gebruikten om fraude te verbergen; de JAVELIN‑operatie toont aan dat autoriteiten de handel in luxeauto’s blijven prioriteren.

Dealergroepen en brancheverenigingen moeten rekening houden met verzoeken om uitgebreidere documentatie over herkomst, btw‑behandeling en vervoersbewijs; banken en verzekeraars kunnen de due diligence op cliënten en transacties in de voertuighandel aanscherpen. Voor werknemers en lokale dienstverleners is het risico bedrijfsverstoring tijdens onderzoeken, zelfs wanneer het management of de eigenaren de primaire doelwitten zijn.

EPPO en nationale autoriteiten zeggen dat het onderzoek nog loopt en dat verdere arrestaties of vervolgingen mogelijk zijn naarmate onderzoekers in beslag genomen gegevens en activa analyseren. “Alle personen worden geacht onschuldig te zijn totdat hun schuld is bewezen,” herhaalde EPPO.

WorldTrader24 B2B voertuigenmarkt voor dealers →

Bronnen: European Public Prosecutor’s Office (EPPO); Oostenrijks ministerie van Financiën (BMF); Handelsblatt