نفذت أجهزة إنفاذ القانون في ألمانيا والنمسا مداهمات منسقة هذا الأسبوع أدت إلى اعتقال 13 شخصاً ومصادرة سيارات ونقد وعقارات وتجميد حسابات مصرفية كجزء من تحقيق تقوده النيابة العامة الأوروبية في احتيال ضريبي واسع النطاق في تجارة المركبات عالية القيمة. العمل — الذي أطلقت عليه النيابة العامة الأوروبية اسم الرمز “JAVELIN” — يتركز على مخطط دائري عابر للحدود تقول التحقيقات إنه كبد سلطات الضرائب في الاتحاد الأوروبي نحو 100 مليون يورو.
كيف عمل المخطط وفقا للادعاءات
بحسب النيابة العامة الأوروبية، جرت عمليات التفتيش في الفترة 4–5 نوفمبر 2026 في النمسا وكرواتيا وجمهورية التشيك وألمانيا وبولندا وشارك فيها أكثر من 900 موظف من ضباط الضرائب والشرطة. تم اعتقال 13 شخصاً في ألمانيا والنمسا ويجري التحقيق مع أكثر من 50 متهماً. تقول النيابة أنها أصدرت أوامر مصادرة بنحو 26 مليون يورو وصودرت عشرات السيارات الفاخرة ونقد وأصول مشفرة وسلاح ناري وساعات فاخرة. وأضافت الهيئة: «يفترض أن جميع الأشخاص أبرياء حتى تثبت إدانتهم أمام المحاكم المختصة.»
يصف المدعون حلقة ضريبة قيمة مضافة كلاسيكية مبنية على واردات ومبيعات لاحقة لمركبات باهظة الثمن: جرى استيراد السيارات أو الإعلان عن بيعها عابراً للحدود إلى ما يُسمى "التجار المفقودين" في برلين الذين اشتروا بأسعار صافية لكنهم زعمياً احتصروا ضريبة القيمة المضافة من المشترين الألمان ثم اختفوا دون تحويل الضريبة. ثم ساعدت شركات وسيطة "عازلة" على إخفاء السلسلة قبل أن تغادر السيارات البلاد مرة أخرى أو يُعاد بيعها، مما أتاح تقديم مطالبات استرداد ضريبة قيمة مضافة احتيالية. تقدر النيابة العامة الأوروبية الأرباح غير المشروعة الناتجة عن المخطط بنحو 100 مليون يورو.
دور النمسا وألمانيا
تقول وزارة المالية الاتحادية النمساوية إن المحققين النمساويين ركزوا على تسليمات مركبات بقيمة نحو 80 مليون يورو ضمن فرع التحقيق النمساوي، وأن خسائر الإيرادات المرتبطة بتلك الأنشطة في النمسا تتجاوز 10 ملايين يورو. وتبلغ السلطات النمساوية عن 12 تفتيشاً للمنازل في تيرول وفورارلبرغ وأن 84 موظفاً من الإدارة المالية النمساوية شاركوا في الإجراءات المحلية؛ تم اعتقال ثلاثة مشتبه بهم في النمسا واحتجزت قوات ألمانية مواطنين نمساويين اثنين.
شملت المشاركة الألمانية في عملية JAVELIN مدعين عموم في مانهايم وبرلين ومكاتب تحقيق ضريبي في عدة ولايات اتحادية، مع مشاركة وحدات شرطة مطار والشرطة الولائية في عمليات التفتيش والمصادرة. وشملت الإجراءات الألمانية، بحسب التقارير، تجميد حسابات مصرفية وتنفيذ مصادرات عقارية في برلين من بين تدابير أخرى.
ماذا يعني ذلك للسوق
بالنسبة للتجار والمشترين وشركات التأمين في ألمانيا والنمسا، يبرز التحقيق خطرين فوريين: تشديد الرقابة على معاملات المركبات المستعملة العابرة للحدود والمعاملات بين التجار، واحتمال تطبيق إجراءات إنفاذ سريعة (تجميد حسابات، مصادرات مركبات، مصادرات عقارية) قد تعطل المخزون ورأس المال. استهدفت عمليات النيابة العامة الأوروبية ذات النطاق المماثل في السنوات الأخيرة مراراً شبكات استخدمت وكالات بيع السيارات وشركات الاستخراج ووثائق التصدير لإخفاء الاحتيال؛ وتظهر عملية JAVELIN أن السلطات لا تزال تعطي أولوية لقنوات تجارة السيارات الفاخرة.
ينبغي لمجموعات الوكلاء والجمعيات التجارية توقع طلبات لتقديم وثائق أوسع حول المنشأ والمعالجة الضريبية وأدلة النقل؛ وقد تزيد البنوك وشركات التأمين من إجراءات العناية الواجبة على عملاء وصفقات تجارة المركبات. بالنسبة للموظفين والموردين المحليين للخدمات، يكمن الخطر في اضطراب الأعمال أثناء التحقيقات حتى عندما تكون الإدارة أو الملاك هم الأهداف الأساسية.
تقول النيابة العامة الأوروبية والسلطات الوطنية إن التحقيق لا يزال جارياً وأن حدوث مزيد من الاعتقالات أو الاتهامات ممكن بينما يحلل المحققون البيانات والأصول المصادرة. وأكدت النيابة مرة أخرى: «يفترض أن جميع الأشخاص أبرياء حتى تثبت إدانتهم.»
WorldTrader24 سوق المركبات B2B للتجار →
المصادر: النيابة العامة الأوروبية (EPPO); وزارة المالية الاتحادية النمساوية (BMF); هاندلسبلات
